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万税之州VS免税天堂:看看美国哪个州所得税最高,最低 [复制链接]

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2020美国州税最高前十强、最低前十强

【芝加哥侨学网编译】7月15日是报税截止日期,2020年疫情年你要给山姆大叔交多少税呢?除了联邦所得税,美国大部分州还征收州政府个人所得税,不过各州收入税税率却有着天壤之别。美国税务管理员联合会根据全美各州个人所得税税率,公布了全美州税税率最高排行榜前十名、全美州税税率最低前十名。

伊利诺伊州的州税税率为4.95%,两个榜单均为上榜。多年来,伊州州税都是不分收入水平,一刀切式的税率。不过现任州长正在推动“递减式税率”,即富人多交税、穷人少交税。是否实行“递进式”税率,将是今年11月伊州选举的全民公决议题。


个人所得税最高的州TOP10

#10 威斯康星:最高7.65%

伊州的邻居威斯康辛州(Wisconsin)有美国第10高的州个人所得税税率,最高税率达到7.65%。威斯康辛州采用“递进式”税率结构,7.65%的税率仅适用于收入在6位数以上的纳税人。而低收入群体的税率也不低,单身报税人年收入超过23930或夫妻联合收入超过31910以上的纳税人,州个人所得税率也为6.27%。

#9 爱荷华 最高8.53%

同样是伊州的邻居,爱荷华州(Iowa)的最高州个人所得税税率为8.53%,适用于年收入超过73710美金的个人或家庭。

#8 佛蒙特: 最高 8.75%

佛蒙特州(Vermont)的最高州个人所得税税率为8.75%。单身纳税人年收入超过39600或夫妻联合收入超过66150的纳税人,需要交至少6.6%的州个人所得税。

#7 纽约:8.82%

纽约州(New York)的州个人所得税最高税率高达8.82%,但只适用于年收入超过7位数的家庭。而对于靠最低工资标准维持生计的个人也需要交较高的税。时薪11.8美金,年收入为24544的个人需要缴纳的税率为6.21%。


#6 哥伦比亚特区: 8.95%

尽管不是一个州,但居住在首都哥伦比亚特区(District of Columbia)的居民也要缴纳较高的地方个人所得税。哥伦比亚特区的最高税率为8.95%,同时拥有着较高的房产税和生活成本。


#5 明尼苏达:最高9.85%

明尼苏达州(Minnesota)的州个人所得税也很高,最低税率为5.35%,适用于单身纳税人收入少于26960或夫妻收入少于39410的纳税人。在这个收入等级以上的纳税人需要缴纳最低6.8%的州税,最高税率达到9.85%。


#4 俄勒冈:最高9.9%

俄勒冈州是全美州个人所得税最高的州之一,最高税率高达9.9%。而即便是个人收入仅超过8900美金,夫妻收入超过17800美金的纳税人仍需要缴纳9%的州个人所得税。在俄勒冈州,低收入群体的税率比其他州高收入群体的税率还要高。


#3 新泽西 最高10.75%

新泽西州虽然有较低的房产税,但个人所得税最高税率全美排名第三,为10.75%。中收入群体,个人收入4万以上,夫妻收入7万以上的纳税人税率仅为5.53%。

#2 夏威夷 最高11%

夏威夷州拥有12个税率阶梯,是全美最多的。其中的最高税率可以达到11%,全美第二高。而个人收入超过21008美金,夫妻收入超过38400美金的纳税人也需要缴纳7.2%的州税。夏威夷还有着全美最高的房产税。


#1 加州: 最高13.3%

万税之州加州有着全美最高的州个人所得税税率,最高税率高达13.3%。而这个税率仅适用于年收入超过100万美金的顶级收入者。对于不同层次的收入群体,加州则有不同的税率。

个人收入45753,夫妻收入91506以上的纳税人税率为8%。个人收入57824,夫妻收入115648以上的纳税人税率就增加到了9.3%。














万税之州VS免税天堂:看看美国哪个州所得税最高,最低


【芝加哥侨学网编译】美国大部分的州都征收州个人所得税,这是各州居民除了联邦所得税之外要额外缴纳的部分。但是,美国各州州个人所得税的征税税率却有着天壤之别,有些州高的惊人,有些人干脆免税。

据统计,美国各州政府在2016年征收的个人所得税总额较高达3440亿美金,占州财政收入的27%。

美国税务管理员联合会根据2020年最新的各州个人所得税税率,分别排除了美国10个州税最高州,和10个州税最低的州。

伊州在这两个榜单中均未上榜,可见伊州的州所得税处于全美中流水平。伊州最新的州个人所得税税率未4.95%,而州长普瑞茨科目前正在力推“递进式”州个人所得税。一旦通过,伊州的最高个人所得税税率必将更高。





个人所得税最高的州TOP10

威斯康星
Wisconsin

伊州的邻居威斯康辛州有美国第10高的州个人所得税税率,最高税率达到7.65%。威斯康辛州采用“递进式”税率结构,7.65%的税率仅适用于收入在6位数以上的纳税人。而低收入群体的税率也不低,单身报税人年收入超过23930或夫妻联合收入超过31910以上的纳税人,州个人所得税率也为6.27%。

爱荷华
Iowa

同样是伊州的邻居,爱荷华州的最高州个人所得税税率为8.53%,适用于年收入超过73710美金的个人或家庭。

佛蒙特
Vermont

佛蒙特州的最高州个人所得税税率为8.75%。单身纳税人年收入超过39600或夫妻联合收入超过66150的纳税人,需要交至少6.6%的州个人所得税。


纽约
New York

纽约州的州个人所得税最高税率高达8.82%,但只适用于年收入超过7位数的家庭。而对于靠最低工资标准维持生计的个人也需要交较高的税。时薪11.8美金,年收入为24544的个人需要缴纳的税率为6.21%。


哥伦比亚特区
District of Columbia

尽管不是一个州,但居住在首都哥伦比亚特区的居民也要缴纳较高的地方个人所得税。哥伦比亚特区的最高税率为8.95%,同时拥有着较高的房产税和生活成本。


明尼苏达
Minnesota

明尼苏达州的州个人所得税也很高,最低税率为5.35%,适用于单身纳税人收入少于26960或夫妻收入少于39410的纳税人。在这个收入等级以上的纳税人需要缴纳最低6.8%的州税,最高税率达到9.85%。


俄勒冈
Oregon

俄勒冈州是全美州个人所得税最高的州之一,最高税率高达9.9%。而即便是个人收入仅超过8900美金,夫妻收入超过17800美金的纳税人仍需要缴纳9%的州个人所得税。在俄勒冈州,低收入群体的税率比其他州高收入群体的税率还要高。



新泽西
New Jersey

新泽西州虽然有较低的房产税,但个人所得税最高税率全美排名第三,为10.75%。中收入群体,个人收入4万以上,夫妻收入7万以上的纳税人税率仅为5.53%。

夏威夷
Hawaii

夏威夷州拥有12个税率阶梯,是全美最多的。其中的最高税率可以达到11%,全美第二高。而个人收入超过21008美金,夫妻收入超过38400美金的纳税人也需要缴纳7.2%的州税。夏威夷还有着全美最高的房产税。


加州
California

万税之州加州有着全美最高的州个人所得税税率,最高税率高达13.3%。而这个税率仅适用于年收入超过100万美金的顶级收入者。对于不同层次的收入群体,加州则有不同的税率。

个人收入45753,夫妻收入91506以上的纳税人税率为8%。个人收入57824,夫妻收入115648以上的纳税人税率就增加到了9.3%。


个人所得税最低的州TOP10

10 新罕布什尔与田纳西
New Hampshire and Tennessee

新罕布什尔与田纳西都仅对分红和利息收入征收州个人所得税,而对工资收入免税。新罕布什尔的税率为5%,田纳西税率为1%。而田纳西还将逐步取消州个人所得税,到2021年1月1日,田纳西将把个人所得税将至0。

9 宾州
Pennsylvania

宾夕法尼亚州采用统一税率的州个人所得税,税率仅为2.9%。尽管如此,在宾州的生活成本并不低,州内房产税属全美最高行列。

8 北达科他
North Dakota

北达科他州也有较低的州个人所得税税率,最高税率仅为2.9%。而这个税率也只适用于年收入在43万以上的个人和家庭。



7 阿拉斯加
Alaska

阿拉斯加是美国7个没有州个人所得税的州,同时阿拉斯加还是全美唯一一个既没有州个人所得税,也没有消费税的州。阿拉斯加州主要的财政来源为石油收入。


6 佛罗里达
Florida

佛罗里达也是出了名的无税之州,没有任何的州个人所得税。佛罗里达州的主要财政来源为消费税和企业税。尽管如此,佛州2020年的个人平均税务负担仅为1822美金,全美第二低。低税的优势和绝佳的天气,让佛罗里达吸引大量退休人口。

5 内华达
Nevada

内华达州也同样没有州个人所得税,同时拥有较低的消费税和房产税。尽管如此,拥有赌城的内华达州依然是全美申请破产最多的州之一。


4 南达科塔
South Dakota

南达科塔同样没有州个人所得税,但有十分普遍的消费税和使用税。南达科塔消费税为4.5%,广泛适用于包括产品,服务,租赁等多方面的交易。


3 德州
Texas

德州不仅没有州个人所得税,还在2019年批准了一个州宪法修正案,立法禁止征收州个人所得税。而德州拥有6.25%的全州消费税,2019年为州政府带来340亿美金的收入。


2 华盛顿
Washington

华盛顿州没有州个人所得税,但拥有全美第5高的州消费税,6.5%。华盛顿州还不征收企业税,吸引了如亚马逊,波音,Costco等众多大公司落户。

1 怀俄明
Wyoming

怀俄明州被评为美国税务环境最好的州,不仅没有州个人所得税,也没有企业收入税,同时拥有较低的消费税和房产税。
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